20
Analisis watak dari peminjam sangat penting untuk diperhatikan. Hal ini karena kredit
adalah kepercayaan yang diberikan kepada debitur sehingga debitur
haruslah pihak
yang benar-benar dapat dipercaya dan beritikad baik untuk mengembalikan pinjaman.
Bagaimanapun baiknya suatu bidang usaha dan kondisi perusahaan, tanpa didukung
watak yang baik, tidak akan dapat memberikan keamanan bagi bank dalam
pembayaran atas segala kewajiban yang ada. Beberapa hal yang harus diteliti didalam
analisis watak debitur adalah riwayat hubungan dengan bank, antara lain:
1) Riwayat peminjam
2) Reputasi dalam bisnis dan keuangan
3) Manajemen
4) Legalitas usaha
b. Capacity
Setelah aspek watak maka faktor berikutnya yang sangat penting dalam analisis kredit
adalah factor kemampuan. Jika tujuan analisis watak adalah untuk mengetahui
kesungguhan nasabah melunasi hutangnya, maka tujuan analisis kemampuan adalah
untuk mengukur kemampuan membayar. Kemampuan tersebut dapat diuraikan ke
dalam kemampuan manajerial dan kemampuan finansial. Kedua kemampuan ini tidak
dapat berdiri sendiri. Karena kemampuan finansial merupakan hasil kerja kemampuan
manajerial perusahaan.
c. Capital
Modal sendiri (ekuitas) merupakan hak pemilik dalam perusahaan, yaitu selisih antara
aktiva dengan kewajiban yang ada. Pada dasarnya modal berasal dari investasi pemilik
ditambah dengan hasil usaha perusahaan. Analisa modal ini bertujuan untuk
mengetahui kemampuan perusahaan dalam memikul beban pembiayaan yang
dibutuhkan dan kemampuan dalam menanggung beban resiko yang mungkin dialami
perusahaan.
d. Collateral
Unsur lain yang perlu mendapatkan perhatian dalam analisis kredit adalah collateral
(agunan). Jaminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan. Jaminan juga
harus diteliti keabsahan dan
kesempurnaannya, sehingga jika terjadi suatu masalah,
maka jaminan yang dititipkan akan dapat dipergunakan secepat mungkin.
e. Condition of Economy
 |