32
pertimbangan
komite
Basel untuk
membuat
kesepakatan
Basel II
adalah
peningkatan penggunaan metode
kuantitatif
oleh
Bank
untuk
mengukur
dan
melaporkan
resiko
kredit
pada
portfolio
aktiva.
Pemikiran
komite
Basel untuk
mengembangkan
kesepakatan
Basel
II adalah
seiring
dengan
semakin
berkembangnya
penggunaan
internal
model
perlu
ditetapkan
aturan
yang
jelas
tentang:
1. Pengggunaan jenis model perhitungan modal berdasarkan
resiko
kredit
yang diizinkan
dalam
perhitungan
kewajiban
penyediaan
modal
minimum.
Terdapat
2 pilihan
untuk
menentukan
model, yaitu:
a. Model
portofolio
penuh
(full portfolio
models)
yang
dicirikan
dengan
penerapan
teknik
option pricing.
Model
portfolio
penuh
merupakan
karya Robert
Metson
pada
penetapan harga
dan
pengukuran
resiko
pada
option
portfolio.
b.
Model pemeringkatan
(grading
models)
dimana
kalkulasi
resiko
dilakukan
berdasar
individual
obligor
dan dimana
resiko
portfolio
secara
sederhana
didapat
dari
penjumlahan
total
resiko
individual.
Model
pemeringkatan dilakukan
secara luas
oleh
lembaga
pemeringkat
kredit
seperti
Standard
and
Poor’s
dan Moody’s
Investors
Service
Rating.
Karena
istilah
credit
grade
dan
credit
rating
dapat
saling
 |